La prévoyance, à chaque étape de la vie

La prévoyance accompagne différentes étapes de votre vie. Constituer une épargne, protéger ses proches, préparer sa retraite et, pourquoi pas, réaliser ses rêves: les priorités évoluent avec le temps. Anticiper ces questions permet de faire les bons choix au bon moment.

La prévoyance vise principalement à constituer les ressources financières nécessaires au maintien du niveau de vie en cas de coup dur (invalidité/décès) ou pour la retraite. Elle représente aussi, lorsqu’elle est bien structurée, un levier important pour construire un patrimoine, le faire fructifier, financer des projets de vie et protéger ses proches. Les versements effectués au fil des ans permettent de constituer progressivement un capital. Une partie de cette épargne, notamment dans le cadre du pilier 3a, peut être investie sur les marchés financiers afin d’en améliorer le rendement. À cela s’ajoutent les possibilités de déduction fiscale offertes par le 2e pilier et le 3e pilier lié. Ces capitaux peuvent servir à financer un projet immobilier, amortir une dette, compléter les revenus à la retraite ou répondre à d’autres objectifs personnels et familiaux.

Poser les bonnes bases

Au milieu de votre carrière professionnelle, la priorité est de vous assurer que votre prévoyance est correctement structurée. Si ce n’est pas déjà fait, c’est le moment de constituer un 3e pilier lié (3a). L’enjeu est alors de faire réellement fructifier cette épargne. À ce stade, la retraite est encore lointaine, l’horizon de placement généralement long. C’est précisément ce qui permet de tirer le meilleur parti des marchés financiers. Investir tout ou partie de ces avoirs, en fonction de votre capacité d’épargne et de votre profil de risque, permet de viser un rendement supérieur sur la durée et de mieux préserver votre pouvoir d’achat face à l’inflation.

Si vous disposez déjà d’une solution de pilier 3a, répartir les fonds sur plusieurs comptes peut être judicieux afin de pouvoir, le moment venu, échelonner les retraits et limiter la charge fiscale. Selon votre situation, des rachats dans le 2e pilier peuvent également présenter un intérêt, tout comme le comblement de certaines lacunes de cotisations au pilier 3a, qui est désormais possible rétroactivement. Outre le renforcement de la prévoyance, les économies fiscales qui en découlent dégagent des ressources financières supplémentaires qui peuvent être allouées à d’autres projets personnels ou familiaux.

La couverture en cas de décès ou d’invalidité mérite également d’être vérifiée, notamment lorsque la situation familiale ou professionnelle évolue. Pour les propriétaires, les choix de prévoyance peuvent enfin être mis en perspective avec le financement et l’amortissement du domicile principal.

Mettre les décisions en cohérence

À mesure que vos avoirs de prévoyance se constituent, ils prennent une place croissante dans votre patrimoine. Ils doivent alors être appréhendés en lien plus étroit avec les autres ressources financières, comme les investissements et l’immobilier.

Parallèlement, les revenus et la situation familiale évoluent. Les choix effectués auparavant méritent alors d’être réexaminés. Il peut s’agir d’adapter le niveau d’épargne de prévoyance, de revoir la manière dont les capitaux sont investis, de renforcer la protection du conjoint ou encore d’intégrer de nouveaux projets. La fiscalité prend également davantage d’importance. Il faut alors vérifier que ces choix restent cohérents avec vos objectifs.

Les bons réflexes à l’approche de la retraite

À l’approche de votre retraite, plusieurs décisions importantes doivent être suffisamment anticipées:

• établir votre budget de dépenses pour mesurer le niveau de vos besoins financiers;
• évaluer les revenus futurs et les ressources disponibles, en examinant, par exemple, l’anticipation ou le report de la rente AVS;
• déterminer si une retraite anticipée totale ou partielle est envisageable en confrontant les besoins aux ressources disponibles ainsi qu’aux possibilités offertes par le règlement de votre caisse de pensions;
• choisir entre rente et capital pour le 2e pilier, ou une combinaison des deux, en fonction de votre situation et de vos besoins;
• planifier les retraits de prévoyance afin de limiter, lorsque cela est possible, la charge fiscale;
• en cas de retrait en capital, répartir les avoirs entre une réserve couvrant votre train de vie à court terme et des placements à plus long terme;
• constituer une épargne de transition pendant les dernières années d’activité afin de combler des lacunes de revenus à la retraite;
• examiner le financement immobilier sous l’angle de l’abandon de la valeur locative et de votre situation patrimoniale dans son ensemble;
• renforcer la protection de votre conjoint et préparer la transmission du patrimoine.

Le bilan patrimonial: du projet aux solutions

Toutes ces décisions sont liées. Un choix concernant votre retraite peut entraîner des conséquences sur les investissements, la fiscalité, l’immobilier ou la transmission. C’est pourquoi elles doivent être abordées au travers d’une approche holistique.

Le bilan patrimonial réunit ces différentes dimensions et offre une vision consolidée de votre situation personnelle et financière: projets de vie, patrimoine, engagements, revenus, dépenses ainsi que prévoyance. À partir de cette photographie, des observations et des simulations permettront de confronter les ressources disponibles à vos objectifs, d’identifier d’éventuels écarts et de déterminer les décisions à prendre.

Cette analyse débouche sur des solutions concrètes. Selon vos besoins, il peut s’agir d’adapter le niveau d’épargne, de (re)définir une allocation des investissements, d’organiser les revenus futurs, de revoir un financement immobilier ou de préparer la transmission. Ces choix sont alors définis en fonction de votre situation et de vos objectifs.

Le bilan patrimonial n’est pas un exercice figé. Il offre un point de référence pour suivre les prochaines étapes, réexaminer les choix effectués et adapter la stratégie à mesure que votre situation évolue.

Faire appel à des professionnels qualifiés permet de faire régulièrement le point et de vérifier que les solutions retenues restent adaptées à votre situation et à vos projets.