Le budget de trésorerie permet d’anticiper l’impact sur les liquidités des décisions prises dans chaque centre de responsabilité, notamment au niveau :

• du volume des ventes,
• des conditions de paiement pour les clients et les fournisseurs,
• des investissements,
• des frais généraux,
• des dépenses pour la recherche et la formation.

Ainsi, en fonction des prévisions d'entrées et de sorties de fonds, qui déterminent le solde de votre trésorerie, il est possible d’anticiper :

• un besoin de crédit bancaire,
• l’utilisation de vos limites de crédits existantes ou
• vos possibilités de placement.

De cette manière :

• vous convenez avec votre conseiller de la limite de crédit d'exploitation adéquate,
• vous évitez un dépassement de compte, toujours délicat à négocier avec la banque dans l’urgence et plus coûteux,
• vous pouvez choisir avec votre conseiller le type de compte ou de placement le mieux adapté à votre situation.

Nous mettons à votre disposition un modèle de budget de trésorerie simple, sous forme d’une feuille Excel facile à utiliser.

Lisez également les quelques conseils ci-dessous :

• Encaissements
  Tenez compte du délai moyen de paiement de vos clients et des éventuels paiements par acomptes. Ceci vous permettra de planifier vos encaissements le plus précisément possible.
• Chiffre d'affaires
  N'estimez pas le chiffre d'affaires sur la base des charges (masse salariale, loyer, etc.) qu'il faudrait couvrir. Fondez votre prévision sur l’historique, les mesures prises et la conjoncture pouvant le faire évoluer. En cas de changement majeur ou de nouvelle affaire, une réflexion de type Business plan sera certainement nécessaire.
• Sorties de caisse
  Tenez compte des fournisseurs à payer selon le chiffre d’affaires prévu et planifiez soigneusement chaque sortie de caisse prévisible.